Навигатор > Банковское дело и кредиты > Дипломные работы > Валютные операции Сберегательного банка Российской Федерации...

Валютные операции Сберегательного банка Российской Федерации

	Скачать диплом: Валютные операции Сберегательного банка Российской Федерации

План дипломной работы

1 Роль сберегательного банка в обслуживании клиентов
   1.1. Задачи и функции сберегательного банка в обслуживании клиентов
   1.2. Тенденции развития банковской системы России
2 Валютные операции сберегательного банка Российской Федерации
   2.1. Операции сбербанка по обслуживанию юридических лиц
   2.2. Обменные операции сберегательного банка
   2.3. Тарифы по валютным операциям сберегательного банка. ( Златоустовское отделение )
   2.4. Операции сбербанка по привлечению валютных средств. Анализ валютных вкладов на примере ОСБ - 35.
   2.5. Прочие операции по обслуживанию клиентов сберегательного банка
3. Проблемы совершенствования валютных операций
Список литературы

1 Роль сберегательного банка в обслуживании клиентов

1.1. Задачи и функции сберегательного банка в обслуживании клиентов.

Сберегательный банк России создан с целью привлечения временно свободных денежных средств клиентов и предприятий и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности в интересах вкладчиков банка и развития хозяйства. Банк занимается кредитно-расчетным обслуживанием хозяйственных структур, осуществляет валютные операции по расчетам клиентов с иностранными партнерами. С переходом к рыночным отношениям Сберегательный банк РФ способствует инвестированию сбережений клиентов в экономику через участие в рынке ценных бумаг либо напрямую путем приобретения средств производства и самостоятельной предпринимательской деятельности.

Банк сосредотачивает значительный объем депозитов и выполняемых операций, имеет широкую сеть учреждений, филиалов, значительную численность персонала.

Основное направление в деятельности Сберегательного банка России состоит в оказании клиентам разнообразных услуг .Банк стремится максимально соблюдать интересы клиентуры и заботится об удовлетворении собственных интересов, добиваясь получения наибольшей прибыли от кредитной и прочей деятельности.

К основным функциям Сбербанка относятся:

мобилизация временно свободных и неиспользуемых на текущие потребительские цели денежных средств предприятий и юр.лиц;
размещение привлеченных средств в экономику и в операции с ценными бумагами;
кредитно-расчетное обслуживание предприятий и организаций;
кредитование потребительских нужд клиентов;
осуществление денежных расчетов и платежей в хозяйстве и с клиентами;
выпуск, продажа, покупка и хранение векселей, чеков, сертификатов и других ценных бумаг;
консультирование и предоставление экономической и финансовой информации;
оказание коммерческих услуг ( факторинг, лизинг );
учредительская функция;
совершение валютных операций и международных расчетов;

Одной из наиболее важных функций Сбербанка является привлечение временно свободных средств предприятий и юридических лиц. Благодаря этой функции клиенты получают доход в виде процентов. Вместе с тем привлечение средств выгодно и самому банку. С одной стороны, концентрируя эти средства, банки затем инвестируют их в экономику, что расширяет возможности дополнительных вложений в развитие хозяйственных структур. С другой стороны, стабильный рост депозитов обеспечивает банку устойчивую кредитную базу.

Важное экономическое значение имеет функция кредитования предприятий, государства и юридических лиц.

Банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у кредиторов и давая их заемщикам. За счет кредитов банка осуществляется финансирование промышленности, сельского хозяйства, торговли. Банк предоставляя ссуды клиентам способствует росту их уровня жизни.

Одной из функций банка является обеспечение расчетно-платежного механизма. Выступая в качестве посредника в платежах, банк выполняет для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.

Эмиссионо-учредительская функция осуществляется путем выпуска и размещения ценных бумаг (акций и облигаций). Выполняя эту функцию, банк становится каналом, обеспечивающим направление сбережений для производственных целей.

Учитывая концентрацию в Сбербанке подавляющей массы денежных сбережений клиентуры и реально складывающееся положение в банковской сфере, в ближайшие годы его учреждения будут выполнять главную роль в обслуживании населения, по крайней мере до тех пор, пока сеть других банков не будет соответственно развита.

На развитие операций Сбербанка существенное влияние оказали факторы, связанные с изменением экономических условий в обществе. Наиболее важными из них являются : ликвидация монополии Сбербанка и возрастание конкуренции между коммерческими банками за привлечение средств клиентов;

динамика структуры цен, предложения товаров и услуг и соответствующих расходов клиентов; увеличение спроса на кредит;
дифференциация клиентов по уровню доходов;
процентная политика банков.

Банк стремится максимально соблюдать интересы клиентуры и заботиться об удовлетворении собственных интересов, добиваясь получения наибольшей прибыли от кредитной и валютной деятельности.

Выполнение банковских операций с широкой клиентурой - важная особенность современной банковской деятельности во всех странах мира, имеющих развитую кредитно-валютную систему. Например, крупнейшие коммерческие банки Великобритании - клиринговые банки -выполняют около 100 различных операций по обслуживанию своих клиентов, коммерческие банки США - свыше 150 видов операций, а банки Японии - около 300 видов .Более того, последнее поколение АТМ ( банкоматов ) в США выполняет сегодня 125 видов различных видов операций.

Для сравнения можно отметить, что Сбербанк в 1995 г. выполнял 70 видов банковских операций и услуг. В настоящее время количество операций возросло.

Панова Г.С. " Банковское обслуживание частных лиц " стр. 9 АО ДИС, Москва, 1994 г.

1.2. Тенденции развития банковской системы России.

Становление современной банковской системы началось в конце 80-х гг., с акционирования специализированных государственных банков. За неполных 10-лет банковская система России прошла головокружительный путь развития от, по сути, учетных финансовых контор до современных кредитных учреждений, наиболее передовые из которых уже начинают пользоваться доверием международного банковского сообщества.

В настоящее время в России сложилась двухуровневая банковская система : Центральный банк, находящийся на 1-м уровне, выполняет роль главного координирующего органа денежно-кредитной системы страны и осуществляет операции только с кредитными организациями 2-го уровня и государственными структурами, а кредитные организации 2-го уровня работают со всеми остальными участниками финансового рынка - юридическими и физическими лицами.

По состоянию на 1-января 1997 г. общее количество кредитных организаций, имеющих лицензию Банка России на совершение банковских операций, составило 2030, из которых 1155 являются обществами с ограниченной ответственностью, а 872 - акционерными кредитными организациями.

Из общего числа действующих кредитных организаций 782 имеют право на совершение операций в рублях и иностранной валюте с ограниченным кругом операций, 291 - лицензию на проведение всех видов рублевых и валютных операций ( генеральную лицензию ), 90 - право проводить операции с драгоценными металлами.

К началу 1997 г. насчитывался 5131 филиал кредитных организаций, из которых 1206 составили филиалы Агропромбанка.

Филиальная сеть Сберегательного банка состоит из 34426 филиалов, агентства и отделений.

В настоящее время на территории Российской Федерации деятельность с участием иностранных инвестиций осуществляют 152 кредитные организации, 13 из которых действуют полностью за счет иностранных инвестиций ( основная часть этих банков расположена в Москве - 100 банков ), а в 10 иностранный капитал составляет более 50 %.

Величина взноса иностранных инвестиций в уставной капитал банков - резидентов в совокупности составила 808,6 млрд. рублей ., в том числе из ближнего зарубежья - 46,8 млрд.руб. это составило 4,3 % от суммарной величины уставного капитала коммерческих банков России.

Основные показатели деятельности коммерческих банков России представлены в таблице .1.

В своём развитии банковская система прошла несколько этапов.

Условно выделим 3.

1 - формирование двухуровневой банковской системы России, характеризующееся бурным ростом банковской системы, увеличением активов и банковского капитала, а также скрытым развитием и накоплением негативных тенденций в банковской системе. Этап продолжался до 1995 г.

2 - развитие кризисных проявлений на финансовых рынках характеризующееся переходом проблем банков из скрытой в открытую форму под воздействием нескольких кризисов на рынке М БК и валютном рынке, усилением контроля со стороны Центрального банка и началом массового отзыва лицензий. До 1995 г. у банков было отозвано около 70 лицензий, а за 1995-1996 г. почти 500. Этот этап продолжался с 1995 по 1996 г .;

3 - оздоровление банковской системы, характеризующееся значительным ужесточением условий работы ( прежде всего снижение инфляции и снижение доходности банковских операций ), ужесточением требований Центрального банка и началом санации и слияния банков, неустойчивых в финансовом отношении. Этот этап начался в 1996 г. и продолжался до настоящего времени. Его окончание должно ознаменовать готовность банковской системы к работе в новых условиях :

низкие процентные ставки;
зависимость уровня доходности прежде всего от профессионализма работы банка на рынке;
основное направление вложений банка - кредитование реального сектора при значительном снижении соответствующих рисков;
значительное сокращение в банковской системе количества неустойчивых кредитных организаций;

В отличии от других отраслей экономики в первой половине 90 - х гг. банковская система пережила бурный расцвет. Доходность в этой отрасли была необычайно высокой в силу трех причин :

1 - высокий уровень инфляции;

2 - дефицит финансовых ресурсов;

3 - спекуляция на валютном рынке;

На это же время пришёлся период становления Центрального банка, поэтому его контроль за кредитными организациями и финансовыми рынками не соответствовал потребностям времени. Кроме того, конец 80-х -начало 90-х гг. - это период глобального передела собственности в России.

По опубликованным материалам БРФ.

Средства из государственного сектора устремились в частный, и львиная доля перераспределяемых средств питала в те годы банковскую систему.

В этих условиях за 3-4 года к специализированным банкам, которых насчитывалось мене 10, добавилось почти 2000 новых, тем более, что в то время для открытия банка не требовалось проходить жестких процедур и вкладывать достаточно много собственных средств. Заниматься банковским делом считалось очень прибыльным, и действительно, тогда это была самая рентабельная отрасль. Другой, не менее распространенной причиной увеличения количества специализированных банков являлась недоступность кредитов для большинства организаций ( из-за отсутствия конкуренции на финансовом рынке и высокой инфляции ). Так в России появилось множество небольших, " карманных " банков, основной целью которых было привлечение внешних заемных средств ( иногда под любые проценты ) для льготного кредитования организаций, владевших таким банком. Не обошлось и без мошенников, хотя им гораздо больше удалось собрать средств, и не прибегая к организации банков и не имея банковских лицензий ( " МММ ", " ТИБЕТ " и пр. ).

В силу перечисленных причин ( высокий уровень инфляции, дефицит финансовых ресурсов, спекуляции на валют ном рынке ), а также отсутствия в начале работы убытков, связанных с невозвратом кредитов и другими недостатками в работе кредитных организаций, угрозы банкротств, тем более массовых, перед банковской системой не возникало.

Приток средств в банки был настолько мощным, что с лихвой перекрывал и потребности самого банка, и его промахи в ра боте, и потребности клиентов в кредите. Положение стало коренным образом меняться к 1995 г.

Уровень инфляции все еще оставался значительным для того, чтобы приносить высокие прибыли. Дело в том, что из-за запрета на осуществление валютных операций, существовавшего в СССР к моменту обвального роста инфляции, лишь незначительное количество участников финансового рынка имело существенные запасы валюты, а экономическая ситуация и послабление контроля со стороны государства в этой области привели к очень высокому спросу на иностранную валюту. Но валюта приобреталась большинством участников не только как инструмент, защищающий от инфляции, но и как ликвидный актив, которым можно было абсолютно гарантированно расплатиться в любой ситуации. Напомним, что первая половина 90 - гг. характеризуется безоговорочным ростом курса доллара, и ситуация, при которой доллар растет очень медленно или обесценивается, рассматривалась как искусственная и заранее обреченная. Поэтому вопрос покупки валюты упирался только в отсутствие средств у участника рынка, а вот расставались с валютой очень неохотно и, как правило, ненадолго, т.е. спрос постоянно и многократно превышал предложение. Однако существовал один нюанс неконвертируемость национальной валюты выражается прежде всего в том, что кроме участников - резидентов финансового рынка национальную валюту никто покупать не будет. И когда на фоне упомянутых особенностей банковской системы в 1995 г. были введены новые резервные требования для банков, которые им пришлось выполнять, фактически используя свободные активы ( так как привлеченные средства, попавшие под резервные, уже были размещены ), банки, естественно, прибегли к наиболее надежному и ликвидному активу, находившемуся в их распоряжении, - они начали продавать валюту на финансовом рынке, причем всю сразу и на очень большую сумму. Нетрудно догадаться, что фактически на рынке оказался один покупатель - Центральный банк.

Рост курса доллара сначала остановился, а потом начал снижаться. Впервые за долгие годы рост рубля объяснялся естественными причинами, кроме того, у Центрального банка полнились свои не очень большие валютные резервы, не переплачивая за это, поэтому он не собирался форсировать события. Однако большинство участников рынка рассматривали валюту как доходный инструмент, а ее обесценение - не что иное, как прямые убытки. В этой ситуации разумным действием любого финансиста является продажа активов, не приносящих доход. И такая продажа также началась в массовом порядке. Произошел обвал. И хотя ситуацию удалось стабилизировать, введя валютный коридор, ее последствия для банковской системы оказались весьма серьезными и по дорвали и без того уже небольшой запас прочности многих банков, которые понесли прямые убытки от валютных операций и для которых валюта перестала быть ликвидным инструментом. Фактически банк мог быстро мобилизовать средства лишь за счет нарождающегося рынка ГКО или МБК, т.е. нагрузка на эти рынки значительно возросла. Поэтому стабилизация оказалось недолгой. Сбой произошел 24 августа 1995 г. на межбанковском рынке. К тому времени проблемы в банковской системе обострились настолько, что не возврат нескольких кредитов на межбанковском рынке спровоцировал целую цепочку неплатежей, собственные ликвидные средства многих банков оказались полностью исчерпанными. Многие банки понесли тяжелые финансовые потери, более чем для 100 из них это окончилось банкротством, а межбанковский рынок с большими трудностями восстанавливался на протяжении двух лет.

Итак, к 1996 г. бурное расширение банковской системы прекратилось. Источники интенсивного развития системы оказались исчерпанными ( кризисы 1995 г. это показал со всей очевидностью ), и банковская система должна была перейти на использование экстенсивных источников, т.е. развиваться за счет качественного роста.

Ресурсная база банков 1996 г. формировалась в основном за счет трех источников :

средства на расчетных и текущих счетах;
вклады населения;
межбанковские кредиты;

В течении года их соотношение почти не менялось. При некотором росте удельного веса вкладов населения наблюдалось незначительное падение объемов межбанковского кредитования. Вместе с тем отмечается существенный рост выпущенных банком собственных долговых обязательств ( с 3 до 5 % от величины пассивов ).

На межбанковском рынке в структуре привлеченных средств происходит постепенная переориентация с российских банков на зарубежные.

Тенденция развития банковской системы России, на наш взгляд, в ближайшие несколько лет будут определяться следующими факторами :

снижение доходности финансовых рынков;
постепенная стабилизация экономики страны и создание более благоприятного инвестиционного климата;
рост квалификации банковских служащих, прежде всего среднего управленческого звена;
укрепление и расширение законодательного поля в банковской сфере;
концентрация и объединение крупных финансовых и промышленных капиталов;

Эти факторы должны способствовать переориентации банков с вложений на финансовых рынках на кредитование прямых заемщиков и увеличение портфельных инвестиций, как за счет собственных средств, так и на основе доверительного управления портфелями своих клиентов. Начало экономического подъема в стране привлечет значительные средства в регионы России, однако в Москве на протяжении еще длительного периода будет сконцентрирована основная доля банковских капиталов. Создание банковских и финансово промышленных групп получит дальнейшее развитие, скорость которого будет определяться двумя моментами - решением проблемы неплатежей предприятий и оздоровлением самой банковской системы ( в первую очередь, за счет снижения доли убытков и некачественных активов до приемлемого уровня и увеличения собственных средств до уровня международных стандартов, а также повышения качества управления, гарантирующего стабильную работу кредитных организаций ).

В данной работе мы не будем рассматривать вопрос о возможных способах решения проблемы неплатежей. Что же касается перспектив оздоровления банковской системы, то Центральный банк решает эту проблему сразу в нескольких направлениях. Во-первых, процедура получения банковской лицензии для вновь открываемых банков значительно ужесточилась и в значительной мере препятствует появлению непрофессиональных и неустойчивых в финансовом отношении новых участников финансового рынка. Во-вторых, придается особое значение ликвидации и санации финансово-неустойчивых банков - за последние 2 года лицензии отзываются у более 200 банков ежегодно, и этот темп не ослабевает В-третьих ужесточается надзор за действующими банками.

И хотя реформа в надзорных органах все еще продолжается, существующие процедуры позволяют уже сейчас составить правильное представление подавляющей части банков.

В-четвертых, в целях увеличения защищенности от банковских рисков разработана и внедряется в настоящее время программа по увеличению уставных капиталов банков, согласно которой 1999 г. в России не должно остаться банков с уставным капиталом менее 1 млн.ЭКЮ ( 6530 тыс.руб. ). Для проведения же всего спектра банковских операций необходимо будет иметь не менее 5 млн.ЭКЮ ( 32 650 тыс.руб. ). Банки, которые не могут выполнить новые требования, будут поставлены перед выбором : слиться с более крупными банками, либо перерегистрироваться как небанковская финансовая организация с очень ограниченным перечнем проводимых операций, либо подвергнуться ликвидации.

Подведем итог нашему небольшому исследованию. За короткий отрезок времени банковская система прошла гигантский путь развития. Однако условия, в которых она развивалась и функционировала, сильно изменились. Поэтому ее устойчивость и дальнейшее развитие во многом будут определяться тем, насколько успешно банки решат ряд насущных задач :

повышение качества активов;
значительное снижение издержек в работе;
наращивание капиталов;
защита вкладов;
широкий выход на региональные рынки;
адекватный контроль со стороны Центрального банка;

2 Валютные операции сберегательного банка российской федерации.

2.1. Операции сбербанка по обслуживанию юридических лиц.

Рыночная экономика создала широкие возможности для осуществления внешнеэкономической деятельности и валютно-хозяйственной самостоятельности различных предприятий, обществ, объединений. В этих условиях десятки тысяч предприятий и организаций различных форм собственности получили право самостоятельного участия во внешнеэкономической деятельности.

Валютные средства любого юридического лица, с местонахождением на территории Российской Федерации и зарегистрированного в России, хранятся на его валютном счете, поэтому для проведения валютных операций предварительно необходимо открыть данный счет. Предприятие может открыть валютный счет на территории России в любом банке, уполномоченном Центральным Банком на проведение операций с иностранной валютой, а также в иностранном банке за границей. Для совершения операций по счету за границей необходимо разрешение ЦБ России, выдаваемое с учетом специфики проведения конкретных валютных операций. Банки, действующие на территории России на основе лицензии, выдаваемой Центральным Банком Российской Федерации на совершение операций с иностранной валютой имеют право для проведения расчетов по договорам и контрактам, заключенным российскими предприятиями ,- участниками внешнеэкономической деятельности, открывать счета в следующих иностранных валютах : австралийских доллар, австрийский шиллинг, английский фунт стерлингов, бельгийский франк, немецкая марка, датская крона, доллар США, французский франк, шведская крона, швейцарский франк, турецкая лира, кувейтский динар, сингапурский доллар, японская иена. Уполномоченный банк открывает предприятию только один счет в любой свободно конвертируемой валюте, но возможно открытие счета сразу в нескольких валютах. Это выгодно в целях избежание конверсии валюты из одной в другую в том случае если у предприятия несколько договоров с разными странами и соответственно в разных видах валют.

При этом следует помнить, что основные принципы осуществления валютных операций в России определены Законом РФ " О валютном регулировании и валютном контроле ", в соответствии с которым функция основного органа валютного регулирования возложена на ЦБ России .Во исполнение данного Закона ГТК РФ и ЦБ РФ приняли Инструкцию " О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в РФ валютной выручки от экспорта товаров ", которая связывает субъекты экспортной сделки ( экспортер-таможня-банк).

В связи с этим в Сберегательном банке введены следующие операции по обслуживанию юридических лиц :

Открытие и ведение валютных счетов для экспортно-импортных операций;
Валютное кредитование;
Безналичная покупка валюты;
Безналичная продажа валюты;
Наличный и безналичный перевод валюты за рубеж;
Безналичный перевод валюты в другие отделения Сберегательного банка;
Выдача пластиковых карточек " VISA ", " IAPA ", " EUROCARD ".
Продажа и покупка дорожных чеков;
Конвертация валюты одного государства на валюту другого государства;
Выдача наличной валюты на целевое использование с требованиями валютного законодательства;

При совершении операций с иностранной валютой рублевый эквивалент исчисляется на основе последнего распоряжения курсов иностранных валют Центрального банка.

Курсы покупки и продажи иностранной валюты, устанавливаются банком самостоятельно.

2.2. Обменные операции сберегательного банка

В обменном пункте Сбербанка совершаются следующие операции :

покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли;
покупка и продажа платежных документов в иностранной валюте за наличные рубли, а также продажа и оплата платежных документов в иностранной валюте за наличную иностранную валюту;
прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;
прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств и платежных документов в иностранной валюте;
выдача наличной иностранной валюты по кредитным и дебетным картам, а также прием наличной иностранной валюты для зачисления на счета физических лиц в банках, служащие для расчетов по кредитным и дебетным картам;
обмен ( конверсия ) наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную иностранную валюту другого иностранного государства;
размен платежного денежного знака иностранного государства на платежные денежные знаки того же иностранного государства;
замена неплатежного денежного знака иностранного государства на платежные денежные знаки того же иностранного государства;
покупка неплатежных денежных знаков иностранных государств за наличные рубли.

За совершение валютных операций банк может взимать комиссионное вознаграждение.

Операция по приему на экспертизу денежных знаков иностранных государств, подлинность которых вызывает сомнение, является обязательной.

Валютно-обменные операции совершаются с обязательным оформлением и выдачей физическим и юридическим лицам справки формы 0406007. Справка действительна в течении двух лет с датой выдачи для вывоза валюты за границу.

2.3. Тарифы по валютным операциям сберегательного банка. ( Златоустовское отделение )

Переводы по поручениям граждан :

за границу 1 % от суммы ( min 10 USD) ~ на территории России 0,5 % от суммы ( min 10 USD)
из одного учреждения Сбербанка - 10 USD России в другое
инкассо наличной иностранной валюты- 10 % от и платежных документов в иностранной суммы валюте
размен платежных денежных знаков - 0,25 USD иностранного государства на платежные денежные знаки того же государства ( за каждую банкноту участвующую в операции )
обмен платежного денежного знака - 2 % от иностранного государства одного суммы номинала на платежный денежный знак того же иностранного государства с тем же номиналом

Операции с дорожными чеками : " Amerikan Express " " Thomas Cook "

продажа за наличную валюту 1 % от суммы ( min 1 USD )
продажа за рубли по банковскому курсу продажи
продажа за счет средств, 1% списанных с валютных счетов ( min 1 USD )
оплата в наличной валюте 4 % от суммы ( min 1 USD )
оплата в рублях по банковскому курсу покупки
оплата с зачислением средств 3.50% на валютные счета граждан ( min 1 USD )
выплата эквивалента в рублях, в случае признания подлинности 10% от суммы денежных знаков иностранных государств или платежных документов в иностранной валюте, ранее принятых на экспертизу

2.4. Операции сбербанка по привлечению валютных средств. Анализ валютных вкладов на примере ОСБ - 35.

В условиях денежной политики, направленной на снижение инфляции, Банк существенно упрочил свои позиции на финансовом рынке, сохранив репутацию надежного финансового партнера. Сбербанк стабильно занимает лидирующие позиции среди коммерческих банков России.

Банк проводит последовательную и целенаправленную работу по наращиванию собственного капитала, повышению эффективности своей деятельности, что дало возможность значительно увеличить потенциал Банка и обеспечить динамичное поступательное развитие по всем направлениям деятельности. Банк оперативно реагирует на экономические процессы, происходящие в стране, и вызванные этим колебания конъюнктуры финансового рынка, постоянно расширяя спектр предоставляемых клиентам услуг на основе использования современных банковских технологий.

В начале 1996 года была утверждена Концепция развития Сбербанка России до 2000 года. В основе Концепции заложена стратегическая линия на развитие Сбербанка как универсального коммерческого банка, традиционно ориентирующегося на работу с населением при усилении координации действий с Правительством Российской Федерации и Центральным Банком Российской Федерации. В развитие Концепции определены " Приоритетные направления деятельности Сбербанка России и меры по их реализации до 2000 года ".

Оплаченный уставный капитал увеличился до 700, 1 млн.руб. Акционерами Банка являются более 300 тыс. юридических и физических лиц. Крупнейшим акционером является Центральный банк Российской Федерации, который в соответствии с Федеральным Законом Российской Федерации "О внесении изменений и дополнений в Закон РСФСР" О Центральном банке РСФСР ( Банке России ) " и Уставом Сбербанка России владеет контрольным пакетом акций.

Сбербанк в истекшем году целенаправленно работал над созданием гибкой системы управления как Банком в целом так и его подчиненными учреждениями. Совершенствование методов экономического управления направлено на усиление централизованного начала в руководстве региональной сетью Банка путем создания целостной системы нормативов и лимитов на всех уровнях принятия решений, разработки регламентов и процедур по направлениям деятельности, способствующих реализации оперативной самостоятельности учреждений Банка в рамках установленных параметров их деятельности и усилению ответственности за конечные результаты работы.

Полностью изменена структура управления Банком, обеспечивающая, с одной стороны, усиление взаимодействия с подчиненными учреждениями, а с другой - разграничение функций и полномочий в различных сферах деятельности.

Процесс совершенствования структуры управления Банком продолжается и в текущем году.

При этом темпы роста доходов опережали темпы роста расходов и составили за год соответственно 2,1 и 1,9 раза.

В 1997 году в учреждениях Банка наблюдался устойчивый прилив вкладов. Общий прирост валютных вкладов составил за год 643 млн .долларов США.

К началу 1998 года в учреждениях Сбербанка России было открыто свыше 1,5 млн.валютных счетов ,на которых хранилось 2,3 млрд .долларов США.

Банк проводит работу по повышению привлекательности и расширению разнообразия банковский услуг, населению.

Введен валютный срочный с ежемесячным начислением процентов, осуществляется прием срочного депозита на срок 3 месяца с начислением фиксированной процентной ставки за установленный срок хранения. Банк ориентируется на введение вкладов с фиксированной процентной ставкой.

Так введены с 1998 года новые виды вкладов :

Пополняемый Сбербанка России;
Особый Сбербанка России;

Проводится работа по упорядочению структуры действующих вкладов для клиентов. Прекращен прием не пользующихся популярностью среди вкладчиков таких как " Банкнотный ", " Валютная рента ", " Детские " и " Срочные ".

На 1 января 1997 года в учреждениях Сбербанка Рос сии обслуживалось 587 тыс. текущих, расчетных и депозитных счетов предприятий и организаций на которых хранилось 114,3 млн.долларов США. Количество обслуживаемых в учреждениях Банка счетов юридических лиц возросло за год в 1,4 раза.

Сбербанк, наряду с операциями по привлечению валютных средств клиентов, активно развивает и другие операции в инвалюте.

Учреждения Банка осуществляет операции с 27 видами национальных валют.

Годовые объемы купленной учреждениями Сбербанка России наличной иностранной валюты у клиентов составили 2,9 млрд.долларов США; объемы проданной наличной иностранной валюты клиентам - 4,6 млрд.долларов США, что превышает аналогичные показатели 1996 года в 1,2 и 1,5 раза соответственно.

Учреждения Сбербанка России предоставляют населению услуги по оплате и продаже дорожных чеков " Thomas Cook ", " American Express ", а также по оплате дорожных чеков " VISA ". В 1997 году оплачено чеков на общую сумму 4,6 млн.долларов США и продано на сумму 8,7 млн. долларов США, что превысило показатели прошлого года в 2,3 и 1,9 раза соответственно.

Учреждения Банка активно осуществляют переводы неторгового характера в пользу и по поручениям граждан.

Основную долю в общем объеме таких операций составляют переводы грантов ( благотворительных премий ) Института " Открытое общество ", сумма которых превысила 15 млн.дол ларов США.

Дальнейшее развитие получили операции по выполнению Банком функций агента валютного контроля за проведением экспортно-импортных операций клиентов Банка.

Расширяется и совершенствуется система корреспондентских отношений Банка с российскими и зарубежными банками. Проведена инвентаризация корреспондентской сети Сбербанка и осуществлены меры по ее оптимизации. Созданы необходимые условия для развертывания операций в " мягких валютах ".

Рядом зарубежных банков предоставлены Сбербанку более выгодные режимы счетов " Ностро ". Около 100 банков открыли кредитные линии на Сбербанк для совершения документарных, валютно-конверсионных и депозитных операций.

Банк имеет свыше 300 зарубежных банков - корреспондентов. 80 российских коммерческих банков и банков из стран ближнего зарубежья имеют свои счета в Сбербанке, общее количество счетов увеличилось за год в 2 раза.

Учреждения Сбербанка России обслуживают собственные микропроцессорные - банковские карточки, а также карт международных платежных систем VISA lnt. и EUROPEY lnt.

Анализ валютных вкладов на примере ОСБ N 35.

Основой валютных отношений как мы уже написали является Закон РФ " О валютном регулировании и валютном контроле ".

Все валютные операции проводятся через уполномоченные банки, то есть коммерческие Банки, получившие лицензию на проведение операций в иностранной валюте.

Сбербанк ведет валютные счета граждан и юридических лиц, осуществляет расчеты и перечисления в иностранной валюте, конвертирует рублевые средства с одновременным зачислением приобретенной валюты на счета граждан.

В настоящее время в учреждениях Сбербанка открыто свыше 1,5 млн.валютных счетов, сумма вкладов которых составила более 2,3 млрд. долларов США.

Валютные счета открываются в конкретных видах валют и для каждого нового вида валюты открывается новый счет.

В Златоустовском отделении счета открываются только в долларах США, немецких марках и австрийских шиллингах.

По усмотрению клиента могут быть открыты следующие виды вкладов :

До востребования;
Срочный с ежемесячным начислением процентов;
Срочный с дополнительными взносами;
Срочные депозиты;
Пополняемый Сбербанка России;
Особый Сбербанка России;

Проценты по валютным счетам и депозитам начисляются и выплачиваются в соответствующей валюте.

Комиссионное вознаграждение взимается в валюте ( в долларах США ) и рублях.

Вклады отличаются друг от друга условиями хранения, и размерами дохода это видно по таблице 2.4.1.

Вставить таблицу 2.4.1.

изыскание дополнительных источников привлечения денежных средств граждан во вклады, путем расширения и совершенствования сферы оказываемых услуг ;
эффективное развитие и рекламирование безналичных поступлений средств граждан на вклады ;
рекламирование пластиковых карточек и дорожных чеков как надежные сбережения от воров и мошенников ;
проведение рекламы, агитации и своевременное информирование граждан о новых видах вкладов и процентных ставках ;
рекламирование покупки и продаже платежных документов в иностранной валюте ;

Современное развитие рынка финансовых услуг характеризуется бурным внедрением электронных технологий, что привело к широкому использованию пластиковых карт, как международных, так и локальных.

Ассоциация российских членов Europay International, объединяющая 34 российских банка, которые выпускают международные пластиковые карточки Eurocard/MasterCard, создана 18 октября 1995 г. с целью координации деятельности банков по формированию рынка международных пластиковых карт в России с учетом использования передового мирового опыта.

Банками - членами Ассоциации в 1996 г. выпущено более 480 тыс. международных пластиковых карт Eurocard MasterCard, а к концу текущего года ожидается, что в России будет выпущено свыше 1 млн.таких карточек .Более 100 российских банков работают сегодня с международными пластиковыми картами, растет интерес к ним и у специалистов.

Сегодня российская банковская система переживает настоящий бум " карточного бизнеса ".

Количество банков, эмитирующих пластиковые карточки различных отечественных и международных платежных систем, несмотря на все трудности ,постоянно увеличивается.

Расширяется сеть торговых предприятий, реализующих свои товары с использованием пластиковых карт, банки активно внедряют в сферу своих услуг выдачу наличных денежных средств по пластиковым картам через банкоматы и в обменных пунктах, растут объемы операций по картам.

Однако не только внедрение передовых технологий и хорошо поставленная коммерческая работа являются условиями положительных результатов. Не менее важно - правильно организовать операционную работу и бухгалтерский учет совершаемых операций.

Как показывает опыт, это далеко не простое дело. Особенно если учесть то обстоятельство, что до настоящего времени Центральным банком основополагающих нормативных документов по этому вопросу не разработано, а в Гражданском кодексе Российской Федерации о пластиковых картах нет даже упоминания.

В связи с таким нормативным вакуумом коммерческие банки вынуждены самостоятельно решать эту проблему, опираясь на мировой опыт, здравый смысл и существующие документы ( по аналогии или исходя из смысла этих документов).

В таких условиях правильная организация операционной работы и бухгалтерского учета возможна только при правильном понимании сути процессов, которые происходят при операциях, совершаемых с использованием пластиковых карт.

Рассмотрим технологию, когда авторизация операций и представляемые для расчетов финансовые сообщения не совпадают по времени, а ряд операций вообще может проводиться без авторизации ( так называемая технология " двух сообщений " ). Такая технология в основном и реализуется сегодня в России как международных, так и для российских пластиковых карт.

Технология " одного сообщения " ,когда авторизационный запрос является одновременно и распоряжением на списание средств со счета, т.е. технология прямого доступа к счету держателя карты, в настоящее время применяется в нашей стране, как правило ,только в локальных банковских системах.

Внимательное рассмотрение технологии '' двух сообщений " позволяет сделать вывод, что в пластиковой карте, " работающей " по этой технологии, сосредоточены две основные функции.

Во-первых, она является инструментом предоставления гарантий банка, выпустившего карту, гарантий по оплате банком тех операций, которые с помощью этой карты были совершены ее держателем ( так называемая авторизация ).При этом, по всей видимости, операции, совершенные без авторизации ( ниже так называемого " floor limit ") ,как это ни покажется странным, также являются авторизованными операциями, только авторизованы они не в момент их совершения, а заранее, в тот момент ,когда эмитент вступал в Платежную систему и, соглашаясь с таким порядком авторизации, гарантировал оплату таких операций.

Во-вторых, пластиковая карта - это инструмент оформления документа, подтверждающего совершение сделки, документа, являющегося по существу долговым обязательством держателя карты, которое в последующем, используя инфраструктуру платежной системы, предъявляется к оплате мерчантом ( предприятие, реализующее товары и услуги с использованием пластиковых карт ) через банк - эквайрер банку эмитенту под его выданные гарантии. Банк -эмитент, в свою очередь, оплатив предъявленные ему долговые обязательства, предъявляет их к оплате держателю карты. При выдаче наличных денежных средств предъявление банку - эмитенту долговых обязательств держателя карты осуществляется банком - эквайрером.

При таком понимании происходящих процессов карточный счет держателя дебетной карты ( карты типа " pay now " ) является не чем иным, как счетом для размещения обеспечения, под которое банк - эмитент выдает свои банковские гарантии и с которого, после оплаты представленных к оплате долговых обязательств держателя карты, он списывает в свою пользу причитающиеся средства.

Для кредитных карт ( карт типа " pay later " ) в банке-эмитенте нет специального обеспечения под предоставляемые им банковские гарантии. Банк дает эти гарантии по согласованной с держателем карты схеме, а после оплаты его долговых обязательств предоставляет держателю карты кредит на тех или иных условиях.

Таким образом, можно сделать вывод, что операционная работа в банке по пластиковым картам, " работающим " по технологии " двух сообщений ", это прежде всего :

предоставление банковских гарантий по операциям, совершаемым с использованием пластиковых карт банка, которое сопряжено в отношении держателя карты либо с депозитными операциями, когда банковские гарантии выдаются только при наличии на специальном счете клиента необходимых для этого денежных средств ( дебетные карты ), либо когда специальных средств клиента не требуется, а выдаваемые банковские гарантии обеспечиваются иными способами ( кредитные карты );
расчеты ,связанные с оплатой банками предъявленных им долговых обязательств держателей карт;
расчеты, связанные с оплатой держателями карт своих долговых обязательств перед банком - эмитентом либо сразу по предъявлению их банком к оплате ( дебетные карты ), либо с рассрочкой платежа ( кредитные карты ).

На основе изложенного выше представляется целесообразным учет авторизованных, но неоплаченных операций, вести " за балансом ", как это делается для банковских гарантий по кредитам, это позволит более точно определять результирующие финансовые показатели банка ( например, достаточность капитала ), знание которых необходимо для правильной оценки финансового состояния банка и соответственно для принятия решения о его целях и политике.

Еще один важный вопрос, без понимания которого невозможно правильно организовать операционную работу и бухгалтерский учет по пластиковым картам. Это вопрос о счетах держателей карт.

Как показывает практика ,даже у опытных специалистов здесь есть определенные заблуждения. К сожалению, очень часто приходится слышать такие фразы : "средства, зачисленные на карту ", " деньги на карте " и т.п. Эта ошибка, по всей вероятности, связана с тем, что индивидуальный номер карты принимается за номер банковского счета, открываемого для отражения операций, совершаемых с использованием карты, т.е. между пластиковой картой и счетом ставится знак равенства, что совершенно недопустимо.

Надо четко и ясно понимать, что пластиковая карта -это технический инструмент, если хотите, инструмент доступа к сложному программно - техническому комплексу, с помощью которого совершается целый ряд взаимосвязанных финансовых операций. Денежные же средства могут находится только на специально предназначенных для этого банковских счетах, которые имеют свои номера, не совпадающие с номерами пластиковых карт по структуре, поскольку функции этих номе ров совершенно разные.

Функции номера счета держателя карты -идентификация в соответствии с установленными правилами действия лицевого счета клиента в банке, на котором осуществляется аналитический учет совершенных операций, а также идентификация счета, по поводу которого с клиентом заключен договор банковского счета. При этом очевидно, что номер счета, указанный в договоре счета ,и номер счета аналитического учета должны совпадать.

Номер пластиковой карты выполняет совсем иные функции, одной из которых, с точки зрения расчетов и учета, является функция соответствия банка - эмитента карты ее держателю для того, чтобы по правильному адресу обратиться за банковскими гарантиями, безошибочно определить лицо, под операции которого она выдается, а затем по правильному маршруту выставить долговые обязательства на оплату.

Недопустимость термина " деньги на карте " в полной мере относится и к ЧИП-картам.

В ЧИП записывается, все та же сумма выданных банковских гарантий ( т.е.сумма авторизованных и неоплаченных операций ), которую банк при ее загрузке в ЧИП непременно должен учесть " за балансом ". При загрузке ЧИПа происходит как бы авторизация банком операций на сумму, загруженную в ЧИП. Поэтому одновременно и уменьшается на соответствующую сумму ведущийся в центральной базе данных лимит авторизации по этой ЧИП-карте, который также целесообразно учитывать за балансом, рассматривая его как сумму обязательств банка по предоставлению банковских гарантий. И никак не " деньги на карте " ( деньги на счете, наличные, но не " на карте " ).

Однако вернемся к вопросам, касающимся счетов держателей пластиковых карт. А именно к вопросу о количестве счетов, открываемых для пластиковых карт ,операций по которым могут проводиться без авторизации.

Во многих банках для каждой из таких карт открывается два счета : текущий карточный и счет страхового покрытия ( или устанавливается неснижаемый остаток на карточном счете ).

Что касается статуса счетов ,то, по всей вероятности, карточные счета для дебетных карт, " работающих " по технологии " двух сообщений " с возможностью неавторизованных операций, должны иметь статус залоговых счетов. Это позволит избавить банк от лишних проблем, связанных с возможными взысканиями, обращаемыми на эти счета.

Говоря о счетах держателей пластиковых карт, нельзя не сказать о комиссиях банка, взимаемых с их держателей.

Правильная формулировка наименования оказываемой услуги позволяет банку обоснованно платить или не платить налог на добавленную стоимость.

С учетом последних изменений в законодательстве по этому вопросу представляется целесообразным внести некоторые изменения в устоявшуюся практику ,а именно отказаться от такого тарифа, как стоимость пластиковой карты, а вместо него ввести тариф на новую, необлагаемую НДС чисто банковскую услугу - ведение счета в течении срока действия карты.

Действительно, пластиковая карта - это собственность банка, подлежащая возвращению в банк после окончания срока ее действия. Она никому не должна продаваться и уж тем более не сдаваться в лизинг, потому что карта не оборудование для производства. Пластиковая карта является неотъемлемой технической частью платежной системы, инструментом, позволяющим держателю карты пользоваться ее услугами, за оказание которых банк и взимает в соответствии с тарифами свои комиссии.

И наконец, последний вопрос о счетах держателей карт, который непосредственно связан с операционной работой в банке. Это подготовка договоров счета для потенциальных клиентов, которые после их заключения попадают на исполнение в подразделения банка, занимающиеся операционной работой.

Для того чтобы сильно не усложнять и без того сложную операционную работу по пластиковым картам, необходима унификация таких договоров с учетом разнообразия услуг " карточных " продуктов, предлагаемых клиентам. Одним из решений этой проблемы является разработка типовых правил обслуживания держателей пластиковых карт, имеющих статус договоров присоединения. К каждому из таких правил -договоров, подписанных с одной стороны руководителем банка, может присоединиться в соответствии с изложенной в них процедурой любой потенциальный клиент банка. Однако при подписании им соответствующих документов о присоединении никакие замечания, дополнения или уточнения правил со стороны клиента недопустимы.

Вместе с тем замечания и предложения клиентов не должны оставаться незамеченными .При подготовке очередных версий правил все замечания клиентов непременно должны анализироваться и по возможности учитываться.

Хотелось бы подчеркнуть важность организационного выделения операционной работы по пластиковым картам в самостоятельное направление, целесообразно было бы возложить следующие задачи : ~ ведение счетов физических и юридических лиц, в том числе и банков, предназначенных для учета операций, совершаемых с использованием пластиковых карт ;

ведение базы данных о клиентах и их пластиковых карт ;
определение ежедневного лимита авторизации по каждой пластиковой карте и его экспорт на исполнение во " франт-энд " ( центр авторизации ) по закрытию операционного дня в " бэк-офисе " ;
определение суммарного лимита авторизации для каждого банка, работающего через банк-спонсор, и его экспорт на исполнение во " фронт-энд " ( центр авторизации ) по закрытию операционного дня в " бэк-офисе " ;
контроль за состоянием специальных и депозитных счетов, открытых для расчетов по пластиковым картам в расчетных и клиринговых банках российских и международных платежных систем, подготовка распоряжений на проведение операций по этим счетам ;
осуществление клиринговых операций, предваряющих межбанковские расчеты по пластиковым картам ( для банка-спонсора ) ;
осуществление операций по специальным корреспондентским счетам, а также по депозитным счетам банков ,открытых для межбанковских расчетов по пластиковым картам ( для банка-спонсора );
совершение операций по счетам держателей пластиковых карт ;
осуществление расчетов с торговыми предприятиями, реализующими товары с использованием пластиковых карт ;
совершение операций по счетам, предназначенными для учета наличных денежных средств в банкоматах ;
контроль за своевременностью и правильностью возмещения наличных денежных средств, выданных по пластиковым картам через банкоматы и в обменных пунктах ;
контроль за своевременностью и правильностью взимания комиссий по операциям, совершаемым с использованием пластиковых карт ;
расчеты по операциям " charge back " ;
предъявление штрафных санкций к участникам расчетов в случае нарушения требований соответствующих договоров или нормативных документов ;
своевременное и точное отражение произведенных операций в бухгалтерском учете и отчетности ;

Специалистами Управления Пластиковых Карт СБ РФ разработана, внедрена и успешно развивается банковская технология системы безналичных расчетов на базе стандарта U.E.P.S.. С конца 1993 года. Сбербанк РФ широкомасштабно внедряет Систему в своих региональных отделениях.

VISA international проявляет большую заинтересованность к проекту внедрения системы безналичных расчетов в Сберегательном банке России и официально выразила свою поддержку проекту U.E.P.S..

Сберегательный Банк России подписал важные соглашения об объединении усилий в выработке единых стандартов платежных систем на базе микропроцессорных карт с Пром сройбанком России, Межбанковским Объединением Инвест кредит, Ассоциацией 11-ти крупнейших банков Санкт-Петербурга " Объединенная Банковская Карточка ", что создало реальные предпосылки по созданию единой многоэмитентной платежной Системы безналичных расчетов на микропроцесс сорных карточках.

Основным технологическим принципом U.E.P.S. является осуществление всех финансовых транзакций в режиме off line при непосредственном взаимодействии двух интеллектуальных карт.

Технологическая схема U.E.P.S. - УНИВЕРСАЛЬНА с целью создания платформы как для всех существующих, так и для вновь возникающих финансовых услуг без необходимости каких-либо модификаций в механизме платежей и расчетов .
Технологическая схема U.E.P.S. - УНИВЕРСАЛЬНА в целях использования карточек широким кругом владельцев, не имеющих специальной квалификации и, вместе с тем, гарантирует минимальные риски финансовым и торговым организациям.
Технологическая схема U.E.P.S. - УНИВЕРСАЛЬНА с целью простого повсеместного внедрения и в максимальной мере использует существующей банковской инфраструктуры .

Преимущества U.E.P.S. для банков :

Новые источники доходов от средств, на картах клиентов ( использование Holding Account ).
Доходов от участия банка в платежных операциях в торговых точках ( комиссии с торговых транзакций ).
Практически отсутствие финансовых потерь и рисков от взломов Системы и подделок микропроцессорных карт .
Отсутствие рисков неплатежеспособности клиентов .
Высокая информативность U.E.P.S. на всех уровнях , позволяющая получать актуальную информацию на любой момент времени .
Четкий контроль состояния счетов клиентов .
Привлечение новых клиентов, предоставление им нового типа банковских услуг .
Полная автоматизация обработки финансовых транзакций .
Сокращение объема операций при " физическом " контакте с клиентами посредством автоматизации всех процессов .
Отсутствие ответственности банка / процессингового центра и соответствующих рисков, связанных с поддержанием центральной базы данных по PIN - кодам всех владельцев карточек .
Персонал банка не несет на себе финансовые риски в процессе денежного оборота .
Уменьшение нагрузки на центральную компьютерную систему банка / процессингового центра в связи с отсутствием связи в режиме on - line с торговыми точками .
Простота, быстрота, надежность операций инкассации .
Улучшение имиджа банка как банка, использующего передовые и перспективные технологии .
Возможность принимать к обслуживанию на том же торговом терминале как микропроцессорные карточки стандарта U.E.P.S., так и традиционные магнитные карточки .

Преимущества U.E.P.S. для предприятий торговли и сферы услуг :

Гарантированность оплаты транзакций - базовый элемент U.E.P.S.
Непосредственное кредитование счета торговца в момент инкассирования карточки ( списка совершенных транзакций ) в банковском учреждении.
Оперативность обслуживания клиентов, отсутствие затрат времени на проведение авторизации, отсутствие необходимости заполнения каких-либо бумажных документов .
Простота операций, не требующих специальных знаний и подготовки персонала для работы с оборудованием .
Процесс идеально подходит как для крупных, так и для небольших торговых точек .
Простой удобный контроль над всеми совершаемыми платежными операциями со стороны администрации магазина .
Отсутствие высоких административных затрат на эксплуатацию оборудования .
Отсутствие затрат на специальные линии связи .
Возможность принимать к обслуживанию на том же торговом терминале как микропроцессорные карточки стандарта U.E.P.S., так и традиционные магнитные карточки .

Преимущества U.E.P.S. для владельцев карточек .

Отсутствие больших сумм наличности в кошельке и связанных с этим неудобств и рисков потери, ограбления, ошибок в расчетах .
Возможность начисления процентов на средства , находящиеся не только на счете в банке, но и на средства, находящиеся на карточке .
Возможность пользоваться платежным механизмом
Уменьшение затрат времени на совершение покупки .
Наличие двух паролей, из которых один - на зачисление средств на карту со счета клиента в банке, другой на расходование средств с карты в торговых точках ю
Технические гарантии защиты от мошенничества .

Условия выдачи и тарифы по карточкам

Возможность менять пароль по мере необходимости в режиме off - line в любом торговом или банковском терминале.
Легкий, удобный контроль финансовых операций по списку транзакций на карте клиента .
При утрате карты неизрасходованная часть средств остается в банке и может быть возвращена на счет клиента .
Возможность осуществлять денежные переводы и специальные оплаты счетов с помощью карты .
Возможность обналичивать средства с карты в любом пункте обслуживания .

В таблице 2.5.1 приведены тарифы и условия выдачи пластиковых карточек в Сберегательном Банке ОСБ -35.

ОСБ -35 предоставляет такие карточки как :

VISA classic - в валюте

VISA Gold - в валюте VISA Busines - только в рублях от 28.01.98 года.

Международная ассоциация авиалиний предоставляет своим членам скидки при проживании в гостиницах, при про кате автомобилей.

Члены ассоциации подключаются к программам BAG -

quard, key - quard уникальным системам поиска утерянного багажа и личных вещей.

Привилегированное обслуживание в стране .

Пластиковая карта IAPA является рассрочкой средств , дает возможность членам IAPA на получение скидок.

Защищенность карточки от попыток взлома в ней используется микропроцессор фирмы SGC -Thompson технически защищен от воздействия ультрафиолетовых, инфракрасных лучей, нагревания, сканирования электронным микроскопом.

2.5. Прочие операции по обслуживанию клиентов сберегательного банка

При переходе банков к работе в условиях рыночных отношений, межбанковская конкуренция возрастает, значение так называемых прочих операций Сбербанка. Прочие операции направлены на диверсификацию услуг, предоставляемых клиентам помимо пластиковых карт и валютного обслуживания, и на этой основе - расширение клиентуры, повышение прибыльности и ликвидности банка .Развитие прочих операций со ответствует тенденции к универсализации деятельности банков, стремлению максимально полно удовлетворить спрос клиентуры на деловые услуги.

К прочим операциям Сбербанка относятся :

услуги по предоставлению населению индивидуальных сейфов во временное пользование ;
выдача гарантий для получения третьими лицами банковских услуг ;
консультационные услуги ;
операции по продаже и выплате выигрышей по билетам лотерей " Ветеран-герой "," Святая Русь ", " Пари Париж " ;
через отделения Сбербанка ( некоторые ) ведется продажа нумизматических золотых и серебряных монет ;
второстепенные платные услуги:
брокерские операции по купле и продаже ценных бумаг на вторичном рынке - 0,25-0,5 % от суммы сделки ;
информационно ( посреднические ) услуги, которые предполагают подбор учредителей, участников обменных операций ;
информационно справочные услуги, в частности помощь в розыске сумм, наведение справок в архиве банка ;
создание банковских школ, центров переподготовки , подготовка кадров для других коммерческих банков .
продажа тенге ( казахской валюты ) ;

Изучение опыта западных стран дает возможность определить пути развития прочих операций Сбербанка.

3. Проблемы совершенствования валютных операций

В условиях ,когда на банковском рынке идет достаточно жестокая борьба за привлечение клиентов от банка требуется максимум изобретательности и разнообразия предлагаемых услуг. Как показывает зарубежный и отечественный опыт, для вкладчиков важным стимулом служит уровень процентов, выплачиваемых банками по вкладам, он представляет собой инструмент управления процессами формирования денежных накоплений и одновременно средство в конкурентной борьбе за пассивы.

В настоящее время Сбербанк России предлагает клиентам различные виды вкладов. Однако лишь некоторые из них (краткосрочные депозиты, срочные с ежемесячным начислением дохода ) популярны, так как в условиях экономической нестабильности не выгодно хранить деньги во вкладах на длительный срок. В мае 1998 года в ведены новые виды вкладов : " Пополняемый Сбербанка России " ," Особый Сбербанка России ". Они по условиям очень удобны для клиентов и они начинают пользоваться популярностью.

Зарубежная банковская практика последних лет свидетельствует о том, что банки, которые предоставляют клиентам разнообразные услуги высокого качества, обычно имеют пре имущества перед банками с ограниченным набором услуг. В настоящее время все большее число крупных западных банков переходят на комплексное обслуживание клиентов. Это означает, что помимо расчетного, валютного, кредитного и кассового обслуживания банки оказывают своим клиентам ряд других услуг, направленных на удовлетворение специфических потребностей каждого конкретного клиента. Поэтому при разработке и введении новых видов вкладов надо учесть эти предложения, не забывая и о доходности и ликвидности банка.

В зарубежной практике важное место среди финансовых услуг занимает обеспечение наиболее удобной формы платежа. Так, стремясь заинтересовать вкладчиков в хранении сберегательных вкладов, банки США открывают НАУ-счета, обеспечивающие возможность чековых расчетов.

Другие счета ATS -счета позволяют клиенту в случае исчерпания текущего вклада автоматически перечислять деньги на этот счет со сберегательного вклада.

И так, для привлечения средств во вклады можно использовать зарубежный опыт, в частности осуществлять :

разработку различных программ по привлечению средств клиентов ;
предоставлять клиентам - вкладчикам широкого спектра услуг, в том числе и не банковского характера ( например, элемент медицинского обслуживания ;
проведение широкой открытой рекламы ;
использование " тихой " целевой рекламы ( по почте , телефону ) ;
использование высокой процентной ставки по вкладам инвестиционного характера с выплатой премии по окончании срока вклада ;
выплату постоянным вкладчикам премии " за верность банку " ;
использование счетов со смешанным характером функционирования типа НАУ, позволяющих оптимизировать экономические интересы клиента и банка .

Задача развития безналичных расчетов клиентов чрезвычайно актуальна и сулит выгоды как в целом для государства, так и для клиентов, а также для банковской системы и торговых ( бытовых ) организаций. В свете государственных интересов развитие безналичных расчетов клиентов сократит потребность в наличных деньгах и уменьшит издержки обращения ( изготовление денежных знаков, их перевозка, хранение и т.д. ), а также позволит ускорить оборот денежных средств в хозяйстве. Кроме того, развитие безналичных рас четов через банки представляет собой расширение рынка платных услуг.

Для населения развития безналичных расчетов привлекательно с точки зрения удобства осуществления расчетов за товары ( услуги ), повышения безопасности при расходовании денежных средств. Для банковской системы расширение безналичных расчетов создает возможность привлечения дополнительных кредитных ресурсов и увеличения доходов за счет развития новых видов платных услуг.

Перспективным направлением развития и совершенствования безналичных расчетов клиентов через банки является внедрение новой техники и технологий в банковскую практику.

Известно, что крупнейшие зарубежные банки тратят на автоматизацию своей деятельности до 20 % ежегодной прибыли и таким образом сохраняют конкурентоспособность в обществе.

Естественно, что клиент хочет, чтобы процедура его общения с банком отнимала минимум времени и сил. Решить эту задачу чрезвычайно сложно в нашей стране.

В нынешней криминальной обстановке, когда носить с собой крупные суммы наличных денег просто небезопасно, клиентам банка просто удобно рассчитываться за покупки, тем более крупные, с помощью пластиковых карт. Но круг россиян использующих пластиковые карточки, не слишком широк .И это объяснимо. Не так уж много граждан, чей постоянный доход позволяет пользоваться карточками, особенно инвалютными международных платежных систем. У валютных карточек, по сравнению с отечественными, довольно высокие тарифы на их выдачу и обслуживание и ими пользуются состоятельные клиенты у которых довольно высокие доходы.

Сказывается неразвитая инфраструктура предприятий , оказывающих услуги клиентам .Большинство из российских предприятий, связи не готовы к расчетам с помощью пластиковых карт ,для этого у них нет соответствующего оборудования, плохо развита связь. Пользоваться карточками зачастую просто неудобно, гораздо быстрее и выгоднее расплатиться наличными. Очень сложно бывает обналичить деньги по карточке.

Если на Западе банкоматы стоят практически везде, куда может попасть клиент в любое время дня и ночи, то у нас банки не могут позволить себе оставлять дорогостоящее оборудование без присмотра. Поэтому банкоматы устанавливают в самих банках, в дорогих магазинах, отелях. Их очень мало и доступ к ним ограничен по времени. Банкомат в лучшем случае работает 8-10 часов в день, он себя практически не окупает.

Сбербанк использует Smart-Card, пластиковые карточки со встроенной микросхемой. Главное преимущество таких карт в том, что информация о состоянии счета владельца карты находится в самой карте, а не в компьютере процессенгового центра. Решение о возможности проведения платежа принимается при общении с торговым терминалом непосредственно в торговом зале. Вся процедура платежа занимает не более минуты. Основная проблема, возникающая при использовании такой карты ,- это ее защита от несанкционированного доступа к хранящейся в микропроцессоре информации. Создание такой карты обходится значительно дороже обычной магнитной карточки. Однако она полностью окупает себя при использовании и с точки зрения удобства пользования, быстроты рас четов, и с точки зрения защищенности хранящейся в ней информации.

Несмотря на все трудности при внедрении нового способа безналичных расчетов, в России растет интерес клиентуры к пластиковым картам.

Сбербанк был и остается для большинства клиентов банком номер один, и вряд ли найдется человек, который не пользовался бы его услугами хотя бы раз в месяц - при перечислении коммунальных платежей.

Результаты статистики свидетельствуют, что три четверти всех средств, которые размещены населением в банковских вкладах, приходятся на Сбербанк. К началу 1998 года в учреждениях Сбербанка хранилось 80,3 % всех средств населения, против 61,3 % к началу 1997 года. Эта сумма составляет 95,2 трлн.рублей.

Не будет большим преувеличением сказать, что в реализации любой государственной финансовой программы, ориентированной на население, так или иначе участвует Сбербанк России.

Конкурировать со Сбербанком по разветвленности филиальной сети не может ни один из российских коммерческих банков : его структура насчитывает 75 территориальных управлений, 1850 отделений и 29536 филиалов.

Как специализированному финансовому институту , работающему со средствами населения, Сбербанку в России также нет равных. Добавим к этому ,что ни один из российских коммерческих банков не в состоянии конкурировать с ним по величине активов, - и повышенное внимание к Сбербанку станет вполне объяснимым.

В условиях перехода к рынку, когда идет конкуренция за привлечение средств клиентов Сбербанку необходимо совершенствовать методы работы и прежде всего в области управления сбережениями индивидуальных вкладчиков. Для вкладчиков важным стимулом служит уровень процентов, выплачиваемых банками по вкладам, он представляет собой инструмент управления процессами формирования денежных накоплений и одновременно средство в конкурентной борьбе за пассивы.

В настоящее время Сбербанк России предлагает клиентам различные виды вкладов. Однако лишь некоторые из них ( краткосрочные депозиты, срочные с ежемесячным начислением процентов ) пользуются популярностью, так как в условиях экономической нестабильности не выгодно хранить деньги во вкладах на длительный срок. В мае 1998 года введены новые виды вкладов : " Пополняемый Сбербака России ", " Особый Сбербанка России " с неизменной процентной ставкой за установленный срок.

Вестник Сбербанка N 6 1997 г. Основные итоги деятельности Сбербанка за 1996 год.

Банк проводит работу по упорядочению структуры действующих вкладов для населения. Прекращен прием не пользующихся популярностью среди вкладчиков" Банкнотный " " Валютная рента ".

Сбербанк на всех этапах своего становления и развития проводил определенную работу по развитию безналичных расчетов. При этом всегда преследовалось три основные цели :

добиться с помощью безналичных расчетов роста вкладов населения ;
создать вкладчикам, пользующимся безналичными расчетами, дополнительные удобства при использовании услуг ;
содействовать сокращению налично-денежного оборота ;

Сбербанк традиционно осуществляет прием коммунальных услуг .В последнее время коммерческие банки стараясь привлечь наличные деньги граждан начали осуществлять при ем платежей.

При помощи безналичных расчетов вкладчики Сбербанка могут оплатить коммунальные услуги, налоговые, страховые и другие платежи в бюджет и другие организации. Поручения могут быть выполнены Сбербанком как в разовом порядке ,так и в течении продолжительного времени. Эти операции сокращают объем наличных денег в обороте, они удобны для вкладчика.

Зарубежный опыт подсказывает, что основной путь использования безналичных технологий применим в сфере услуг.

Для повышения качества предоставляемых услуг и расчетов Сбербанк осуществляет переводы наличных денег и вкладов по клиринговой связи .Это быстро и очень удобно для вкладчиков.

Наиболее перспективным видом безналичных расчетов являются микропроцессорные карточки для выплаты заработной платы, а также осуществления расчетов с предприятиями торговли и сферы услуг. Это можно видеть на примере Златоустовского отделения, которое предоставило кредит Администрации города для погашения задолженности по зарплате работников бюджетных организаций. Операции по пластиковым картам, согласно договору, совершаются только по оплате товаров и услуг. Это удобно как для населения, торговых организаций и сферы услуг, также и для банка. Банк получает проценты по кредиту, увеличиваются остатки на счетах торговых организаций и сферы услуг, так как эти организации находятся на расчетно-кассовом обслуживании в этом банке. А это в свою очередь, сводит на минимум отвлечение средств в другие коммерческие банки.

Сбербанк ведет валютные счета клиентов, осуществляет расчеты и перечисления в иностранной валюте, проводит операции по купле-продаже наличной валюты, конвертирует рублевые средства с одновременным зачислением приобретенной валюты на счета клиентов.

В настоящее время в учреждениях Сбербанка открыто 1,5 миллиона валютных счетов, сумма вкладов на которых со ставила 2,3 млрд.долларов США.

В учреждениях Сбербанка также используются пластиковые карты в валюте это ( VISA Classic, VISA Gold ).

Учреждения Сбербанка предоставляют населению услуги по оплате и продаже дорожных чеков " Tomas Cook ", " American Express ", а также по оплате дорожных чеков "VISA" Учреждения Банка активно осуществляют переводы неторгового характера в пользу и по поручению клиентов.

Основную долю в общем объеме таких операций составляют переводы грантов ( благотворительных премий ) института " Открытое общество ",сумма которых превысила 15 млн. долларов США.

В настоящее время все большее число крупных западных банков переходят на комплексное обслуживание клиентов .Это означает, что помимо расчетного, кассового обслуживания банки оказывают своим клиентам ряд других услуг, направленных на удовлетворение специфических потребностей каждого конкретного клиента.

В основе разработки и внедрении новых финансовых продуктов и услуг Сбербанк придерживается двух основных принципов : их рентабельности для банка и привлекательности для клиентов. К таким услугам относятся :

услуги по предоставлению клиентам индивидуальных сейфовых ячеек во временное пользование ;
консультационные услуги ;
через отделения Сбербанка (некоторых) идет продажа нумизматического коллекционного материала в виде серебренных и золотых монет ;
второстепенные платные услуги :

Список литературы

Федеральный Закон " О банках и банковской деятельности " от 3 февраля 1996 г. // Деньги и кредит, 1996, N 2.
Инструкция N 27 " О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно - обменных операций уполномоченными банка ми " // Москва 27 февраля 1995 г.
"Деловой партнер " N 8 1998. " Тенденции развития банковской системы России ".
Осипова .Ю.М. " Основы предпринимательского дела ", // Москва АО " МП ТРИТОН " 1996 г.
Кузьминова О.А. " Оформление валютных операций ", // Москва АО " ПРИОР " 1995 г.
U.E.P.S."Универсальная Электронная Платежная Система " 1998 г.
"Тарифы Сбербанка России по выпуску и обслуживанию Международных пластиковых карт " протокол N 62 & 8 от 13 января 1998 г.
Инструкция N 299 " О порядке совершения операций с международными банковскими картами в учреждениях Сберегательного банка Российской Федерации ( Эмиссия ) " // Моск ва 1997 г.
"Основы операционной работы по пластиковым картам " // Деньги и кредит, 1997 г, N 2.
"Валютный режим России : плюсы и минусы " // Банковское дело, 1997г, N 10.
"Иностранные инвестиции по нефинансовому сектору " // Банковское дело ,1997г. N 12.
"О политике валютного курса"// Деньги и кредит ,1997г, N 11 " Денежно -кредитная и валютная политика Канады : принципы и инструменты " // Деньги и кредит, 1997 г, N 3.
"Проблемы организации службы внутреннего контроля в коммерческом банке " // Банковское дело, 1998 г, N 4.
"Основные итоги деятельности Сберегательного банка Российской Федерации за 1996 год " // Вестник БАШСБЕРБАНКА, 1996 г.

Поиск